第一章 總則
第一條 為完善市屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作制度,規(guī)范報(bào)告行為，提高報(bào)告質(zhì)量，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》和《國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)暫行條例》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合市屬國(guó)有企業(yè)實(shí)際，特制定本制度。
第二條 本制度適用于金華市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的市屬國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有控股公司（以下統(tǒng)一簡(jiǎn)稱公司）的監(jiān)事會(huì)及其成員。
第三條 監(jiān)事會(huì)及其成員應(yīng)認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé)，對(duì)需報(bào)告的有關(guān)事項(xiàng)及時(shí)提交市國(guó)資委。工作報(bào)告以防止國(guó)有資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值為目的，堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正、及時(shí)準(zhǔn)確的原則。工作報(bào)告分為定期報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)告。
第四條 工作報(bào)告按照保密工作要求設(shè)密級(jí)，監(jiān)事會(huì)成員對(duì)報(bào)告事項(xiàng)要確保真實(shí)，相關(guān)內(nèi)容可以要求企業(yè)予以核實(shí)，但報(bào)告中有關(guān)分析評(píng)價(jià)、意見建議等涉及保密要求的內(nèi)容不得對(duì)外透露。
第五條 工作報(bào)告向市國(guó)資委提交，由市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心受市國(guó)資委授權(quán)統(tǒng)一受理。執(zhí)行工作報(bào)告制度情況作為監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事會(huì)成員業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。
第六條 對(duì)公司重大違法違紀(jì)問(wèn)題隱匿不報(bào)或與企業(yè)串通編造虛假報(bào)告的，按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二章 定期報(bào)告
第七條 定期報(bào)告分半年度報(bào)告和年度報(bào)告。半年度報(bào)告于當(dāng)年7月底前提交，年度報(bào)告于公司年度決算審計(jì)報(bào)告完成后的30天內(nèi)提交。
第八條 定期報(bào)告的內(nèi)容主要包括：
（一）監(jiān)事會(huì)開展監(jiān)督工作的基本情況；
（二）公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)的基本情況、存在問(wèn)題及分析；
（三）公司執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)、市國(guó)資委和董事會(huì)決議或決定的情況；
（四）對(duì)公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行檢查的情況，以及評(píng)價(jià)和建議；
（五）從監(jiān)管角度，對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出獎(jiǎng)懲建議；
（六）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。
第九條 定期報(bào)告中反映的重大事項(xiàng)須另行專項(xiàng)報(bào)告。
第十條 年度報(bào)告要求對(duì)第八條所列內(nèi)容進(jìn)行全面的報(bào)告。
第三章 專項(xiàng)報(bào)告
第十一條 專項(xiàng)報(bào)告一般為一事一報(bào)。對(duì)緊急、突發(fā)的重大事項(xiàng)，可以先口頭報(bào)告，再書面報(bào)告。
第十二條 專項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容主要包括：
（一）公司董事、經(jīng)理人員履行職務(wù)過(guò)程中發(fā)生或可能發(fā)生的重大損失和違法違規(guī)行為；
（二）開展專項(xiàng)調(diào)查、檢查工作的情況；
（三）在監(jiān)督檢查工作實(shí)踐中就某一問(wèn)題形成的意見、建議；
（四）監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)、經(jīng)理層決議持不同意見的事項(xiàng)；
（五）監(jiān)事會(huì)認(rèn)為需要報(bào)告的其他事項(xiàng)。
第十三條 重大損失指在公司法人資產(chǎn)范圍內(nèi)、單項(xiàng)資產(chǎn)損失達(dá)50萬(wàn)元以上的或后果嚴(yán)重的各類資產(chǎn)損失，主要包括：
（一）公司改制、國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、置換等交易過(guò)程中造成的損失；
（二）對(duì)外投資和工程項(xiàng)目遭受的損失；
（三）因擔(dān)保等須承擔(dān)連帶賠償責(zé)任而造成的損失；
（四）因證券、期貨等投資造成的重大損失；
（五）不良資產(chǎn)造成的損失；
（六）因產(chǎn)權(quán)糾紛經(jīng)有關(guān)部門裁決后發(fā)生的損失；
（七）因被詐騙、盜竊等原因造成的損失；
（八）因其他原因造成的重大損失。
第十四條 違法違規(guī)行為主要包括：
（一）因侵犯國(guó)家或其他主體的權(quán)益，受到司法機(jī)關(guān)追究的行為；
（二）違反國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)規(guī)定，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中有重大弄虛作假的行為；
（三）違法違規(guī)實(shí)施公司國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的行為；
（四）違規(guī)從事證券、期貨、外匯買賣等高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的行為；
（五）董事、高級(jí)管理人員違反決策程序和決策權(quán)限的行為；
（六）未按照規(guī)定建立內(nèi)控制度，或雖建立了制度，但未按照制度規(guī)定進(jìn)行操作的行為；
（七）董事、高級(jí)管理人員隱瞞事實(shí)，阻撓專職監(jiān)管人職責(zé)的行為；
（八）其他違法違規(guī)行為。
第四章 報(bào)告處理
第十五條 定期報(bào)告處理。市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記編號(hào)并審閱。定期報(bào)告報(bào)經(jīng)市國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)閱示、相關(guān)處室閱知后由市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心負(fù)責(zé)歸檔。定期報(bào)告反映的情況和問(wèn)題，可視工作需要匯編印發(fā)或上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門參閱。
第十六條 專項(xiàng)報(bào)告處理。市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記編號(hào)并提出處理意見送市國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)閱示。相關(guān)處室根據(jù)市國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)的批示精神具體辦理，辦理結(jié)果及時(shí)反饋給市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心，必要時(shí)由市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心負(fù)責(zé)反饋給監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事會(huì)成員。專項(xiàng)報(bào)告由市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心負(fù)責(zé)歸檔。需要上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門或市級(jí)有關(guān)部門的專項(xiàng)報(bào)告，按委有關(guān)公文處理規(guī)定報(bào)送和歸檔。
有特殊要求的專項(xiàng)檢查工作所形成的專項(xiàng)報(bào)告，其處理流程根據(jù)市國(guó)資委領(lǐng)導(dǎo)意見辦理。
第十七條 市國(guó)有企業(yè)監(jiān)事和財(cái)務(wù)總監(jiān)管理中心和相關(guān)處室應(yīng)做好工作報(bào)告的保密工作，不得泄露應(yīng)保密的內(nèi)容。
第五章 附則
第十八條 由市國(guó)資委委派的市屬國(guó)有參股公司的監(jiān)事參照本制度執(zhí)行。
第十九條 本制度由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
第二十條 本制度自發(fā)文之日起施行。
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